Recibir pagos internacionales en Argentina cambió bastante desde el año 2025. La normativa se aflojó de manera real, pero no desapareció, y las dos preguntas – cómo cobrás y cómo lo documentás – siguen siendo distintas.
Sobre el final vemos también cómo funciona una tarjeta en euros para tus pagos por internet, y por qué con una tarjeta emitida afuera no adelantás la percepción del 30%.
Lo que cambió: se cayó el tope de USD 36.000
Mediante la Comunicación "A" 8330, del 18 de septiembre de 2025, el BCRA eliminó el tope anual de USD 36.000 que regía como máximo para quedar exceptuado de liquidar las divisas cobradas por exportación de servicios. Desde entonces las personas humanas pueden recibir cobros del exterior y disponer de ellos sin obligación de convertirlos a pesos en el mercado oficial, y sin límite de monto.
La excepción alcanza a una lista amplia de actividades: informática y telecomunicaciones, servicios jurídicos, contables y de investigación, publicidad, arquitectura, ingeniería y consultoría, audiovisuales, culturales y educativos, entre otros.
El BCRA también dispuso que las entidades financieras no pueden cobrar comisiones adicionales por acreditar esas divisas en cuentas en moneda extranjera de personas humanas residentes, salvo las que efectivamente apliquen entidades del exterior y estén documentadas.
Lo que no cambió: ingreso, plazos y condiciones
Que no haya que liquidar no significa que no haya que ingresar. La obligación de ingresar al país las divisas por servicios prestados a no residentes sigue vigente, dentro de los 20 días hábiles desde la percepción en el exterior o la acreditación en cuentas del exterior. Ese plazo se amplió de 5 a 20 días hábiles justamente para permitir agrupar cobros chicos en una transferencia mensual.
Hay además una condición que sorprende a mucha gente:
Para acceder al beneficio no hay que haber operado dólar MEP ni CCL durante los 90 días previos a la acreditación de los fondos, y hay que comprometerse a no hacerlo durante los 90 días posteriores.
Es decir: la excepción y las operaciones bursátiles con dólares no conviven. Si tu esquema habitual incluye MEP o CCL, esa decisión ahora tiene un costo concreto sobre cómo podés cobrar.
Antes de mover nada, conviene chequear con tu contador dos cosas: si tu actividad está en el listado alcanzado, y cómo se cuenta el plazo en tu caso particular. La normativa cambiaria argentina se modifica seguido y estas condiciones son las vigentes al momento de escribir.
La factura E, el comprobante que ordena todo lo demás
La factura E es el comprobante que ARCA exige para documentar una exportación de servicios. Se emite con IVA al 0% y usa el tipo de cambio vendedor del Banco Nación del día. Dos puntos que suelen desconocerse:
- Un monotributista puede emitir factura E sin pasar a responsable inscripto sólo por exportar. Hay que tener el comprobante E habilitado en el perfil de ARCA.
- Los ingresos por exportación de servicios documentados con factura E no suman al tope de facturación del monotributo, siempre que se trate de una exportación genuina.
Desde 2026, además, ARCA reforzó los controles cruzados entre los comprobantes emitidos y las liquidaciones de divisas informadas por los bancos. Emitir mal – o no emitir – tiene consecuencias más visibles que antes, y las intimaciones por inconsistencias aumentaron.
Cómo llega el dinero, y por qué la ruta importa
Argentina no está en SEPA. Cuando un cliente europeo paga a una cuenta argentina, el pago sale del esquema y entra en la banca corresponsal: una cadena de bancos, cada uno con sus horarios y su comisión.
Según los datos de red del propio Swift, el 75% de los pagos llega al banco del beneficiario en menos de diez minutos, pero cerca del 80% del tiempo total de procesamiento se consume en el último tramo dentro del país receptor. Ahí también se aplican las deducciones y, muchas veces, la conversión.
La alternativa es recibir en un IBAN europeo. El cliente hace una transferencia SEPA común – IBAN, importe, referencia – y los euros llegan como euros, sin intermediarios ni conversión automática. Eso resuelve el tramo europeo del problema.
Lo que no resuelve es el tramo argentino. Si sos residente fiscal en Argentina, la factura E y el ingreso de divisas en plazo siguen siendo tuyos, cobres donde cobres. Una cuenta en el exterior es una herramienta de cobro, no una forma de quedar afuera de la normativa.
| Giro internacional a cuenta argentina | IBAN europeo en euros | |
|---|---|---|
| Qué completa el cliente | BIC, dirección, código de concepto | IBAN, importe y referencia |
| Velocidad | Varios días, casi todo en el tramo local | De segundos a un día hábil |
| Deducciones en tránsito | Posibles en cada corresponsal | Ninguna |
| Moneda al acreditarse | Con frecuencia ya convertida | Euros |
| Obligaciones ARCA y BCRA | Se aplican igual | Se aplican igual |
Tabla 1. Dos rutas de cobro para un servicio exportado. Fuente: datos de red de Swift y normativa BCRA vigente, 2026.
Gastar en euros: la percepción del 30% y por qué no aparece
Hasta acá hablamos de cómo entra la plata. La otra mitad es cómo sale, y ahí hay una diferencia que a muchos freelancers les cambia la cuenta del mes.
Cuando pagás Netflix, hosting, Figma, publicidad o cualquier compra online del exterior con una tarjeta argentina, el emisor local aplica la percepción del 30% a cuenta de Ganancias y Bienes Personales, establecida por la Resolución General 5617. La cobra el banco como agente de percepción y la gira a ARCA. Conviene no confundirla con el Impuesto PAÍS, que era otro 30% distinto y dejó de aplicarse en enero de 2026.
Lo que define si te la cobran no es la moneda en la que pagás, sino quién emitió la tarjeta. Una tarjeta emitida en Europa no tiene agente de percepción argentino en la cadena, así que ese 30% no se aplica al momento del pago. Y si los euros llegaron directo de tu cliente a tu IBAN europeo, no hay ningún tramo local al que engancharle la percepción.
Ahora, seamos claros con lo que esto significa y con lo que no. No es un ahorro del 30%. La percepción es un anticipo, no un impuesto propio: si no tributás Ganancias podés pedir la devolución completa ante ARCA, y si tributás se computa contra tu declaración. Lo que cambia es el flujo de fondos y el trámite – no adelantás plata ni esperás meses para recuperarla – y no tu obligación impositiva, que sigue siendo exactamente la misma.
Para quien factura en euros y además gasta en euros, el círculo se cierra solo: cobrás en euros, pagás tus herramientas y suscripciones en euros, y convertís a pesos únicamente lo que vas a gastar acá. Cada conversión que no hacés es un costo que no pagás.
Qué poner en la factura para que el cobro no se trabe
- Tu IBAN y el titular exactamente como figura registrado. Los proveedores europeos verifican el nombre contra el IBAN antes de que salga el pago; si no coincide, al cliente le aparece una advertencia.
- La moneda escrita de forma explícita. "€1.200" y "1.200" no son lo mismo para un área de cuentas por pagar.
- Una referencia corta y única, el número de factura y no "servicios profesionales".
- Tu CUIT y los datos que exige el comprobante E, más el número de IVA del cliente cuando su normativa lo pida.
- Plazo de pago con fecha concreta, para que el plazo de ingreso de divisas no dependa de una interpretación.
No mandes el BIC salvo que te lo pidan. Para un pago SEPA no hace falta, y ofrecerlo empuja al sistema del cliente a enrutarlo como giro internacional.
Un esquema que aguanta un mes complicado
- Probá con un monto chico con cada cliente nuevo antes de la primera factura grande, para que cualquier problema de nombre aparezca sobre un euro y no sobre cuatro cifras.
- Agrupá cobros si son varios y chicos: el plazo de 20 días hábiles se amplió justamente para permitirlo.
- Emití la factura E el mismo día del cobro, con el tipo de cambio vendedor del BNA de esa fecha, y guardá el comprobante junto al extracto.
- Pagá en euros lo que esté denominado en euros y dejá para pesos sólo el gasto local.
- Revisá la normativa cada tres meses. En Argentina cambia, y las condiciones de hoy no son las del año pasado.
Cobrar y gastar en euros con Blackcat
Un IBAN europeo para cobrar, y una tarjeta en euros para gastar
Blackcat abre cuentas en euros con IBAN propio, así tu cliente en España, Alemania u Holanda te paga con una transferencia SEPA común en vez de un giro internacional. Los euros llegan como euros y se quedan en euros hasta que decidas convertir.
El tramo argentino sigue siendo tuyo: factura E, ingreso de divisas en plazo y lo que te indique tu contador.
- IBAN en euros que recibe transferencias SEPA, incluido SEPA Instant cuando el proveedor del cliente lo admite
- Tarjeta en euros emitida en Europa, con la que tus pagos por internet no llevan el adelanto de la percepción del 30%
- Varias billeteras en euros en una misma cuenta, para separar cobros, reserva impositiva y gastos
- Tarjeta plástica con envío a todo el mundo, más tarjetas virtuales para pagos online
Ver cómo funcionan las cuentas o abrir una cuenta.
Pueden aplicarse comisiones estándar de servicio y de transacción. Consultá el tarifario en blackcat.app. Los pagos con tarjeta en monedas distintas del euro tienen un cargo de conversión del 3% incluido en el tipo de cambio.
FAQ:
¿Sigo obligado a liquidar las divisas que cobro del exterior?
Desde la Comunicación "A" 8330 del BCRA, las personas humanas que exportan servicios están exceptuadas de liquidar, sin límite de monto. La obligación de ingresar las divisas al país se mantiene.
¿En cuántos días tengo que ingresar las divisas?
Dentro de los 20 días hábiles desde la percepción en el exterior o la acreditación en cuentas del exterior. El plazo se amplió de 5 a 20 días hábiles para permitir agrupar cobros chicos.
¿Puedo operar dólar MEP o CCL si uso este régimen?
No dentro de la ventana. La excepción exige no haber operado MEP ni CCL en los 90 días previos a la acreditación y comprometerse a no hacerlo durante los 90 días posteriores.
¿Una tarjeta emitida en el exterior paga la percepción del 30%?
No al momento del pago. La percepción de la RG 5617 la aplica el emisor argentino como agente de percepción, y una tarjeta emitida en Europa no lo tiene en la cadena. Tené presente que es un anticipo recuperable: cambia el flujo de fondos, no tu obligación impositiva.
¿Un monotributista puede emitir factura E?
Sí, sin necesidad de pasar a responsable inscripto sólo por exportar. Hay que tener habilitado el comprobante E en el perfil de ARCA.
¿Los cobros del exterior suman al tope del monotributo?
Los ingresos por exportación de servicios documentados con factura E no suman al límite de facturación, siempre que se trate de una exportación genuina.
¿Qué tipo de cambio uso en la factura E?
El tipo de cambio vendedor del Banco Nación del día de emisión. La factura E se emite con IVA al 0%.
¿Cobrar en una cuenta del exterior me saca de la normativa argentina?
No. Si sos residente fiscal en Argentina, las obligaciones de facturación e ingreso de divisas se aplican igual, cobres donde cobres.